La Fiscalía General ante el Tribunal Oral en lo Criminal Federal Nº 2, a cargo de Gloria André, actuando en forma conjunta con el fiscal del fuero en lo penal económico Pablo Turano, solicitó penas de siete años y seis meses y siete años de prisión respectivamente para Pablo Prete y Sergio Delfino, acusados de liderar un fraude millonario contra la AFIP. Ambos imputados fueron señalados por el Ministerio Público Fiscal como los responsables de un perjuicio fiscal de más de 222 millones de pesos a través una usina de facturas “truchas”.

El MPF requirió para ambos una pena de siete años en calidad de organizadores de una asociación destinada a cometer fraude al fisco y, en el caso de Prete, se sumaron seis meses por la acumulación de una causa en la que está acusado de falsificación de documentos de tránsito de animales. Los acusados estuvieron prófugos de la justicia luego de que se realizase un operativo en 2015, que incluyó allanamientos en distintos domicilios particulares y estudios contables.  Se estima que el debate oral y público culminaría este miércoles.

Modalidades

De acuerdo a la investigación, la organización se formó y mantuvo estable en el tiempo con el objetivo de cometer, en forma habitual y sistemática, delitos tipificados en la ley tributaria. La hipótesis acusatoria es que en una primera instancia se buscaban personas insolventes dispuestas a recibir dinero a cambio de entregar sus datos personales para inscribirse como contribuyentes ante la AFIP y hacerlas pasar por integrantes de sociedades falsas. Mediante la creación de sociedades “de cartón” o la inscripción de estas personas, se obtenía la autorización por parte de la AFIP para la impresión de facturas y comprobantes, la que se llevaba a cabo en distintas imprentas. Otra modalidad utilizada era la del escaneo de facturas y tickets de contribuyentes reales para luego consignar con ellas operaciones irreales, maniobra que dificultaba aún más la detección de la apocrificidad de estos instrumentos. Finalmente, éstas facturas -escaneadas, de contribuyentes insolventes o de sociedades “fantasmas”- eran ofrecidas a los potenciales clientes a través de sus jefes e intermediarios.

El MPF requirió para los presuntos líderes al considerarlos organizadores de una asociación destinada a cometer fraude al fisco

Los clientes de la organización liderada por Prete y Delfino se hacían de facturas con el objetivo de evadir el pago de obligaciones de impuestos, reduciendo así la base del cálculo tributario mediante la simulación de costo. La usina de facturas funcionó hasta octubre de 2015, cuando se realizaron los allanamientos que devinieron en la detención de una veintena de acusados.

Así, los representantes del MPF señalaron en su exposición que la organización contaba con un gran número de lo que sus mismos integrantes denominaban “punteros”, quienes se encargaban de la comercialización de las facturas apócrifas a cambio de una comisión. En el mismo sentido, se logró identificar una serie de empleados de estos estudios contables que se dedicaban a la toma y gestión de pedidos de facturación apócrifa, diseño y elaboración de los comprobantes, reclutamiento de terceros para la inscripción ante la AFIP -que la misma usina tramitaba- y escaneo de facturas originales.
En estas funciones fueron identificadas veintisiete personas, para quienes también se pidieron penas de entre tres años y seis meses y cinco años por formar parte de la misma organización, con distintos grados de responsabilidad.